Ответить в теме

Сообщение от ZZZhanna

в БУ проводки и исправления делаются текущим годом.
В НУ сначала надо доплатить налог и пени, только после этого сдавать уточненку.


значит, надо сдавать и за 9 мес., и годовую.

А если на 30.09.2019 г. в налоговой по налогу на прибыль висела большая переплата, которую налоговая вернула в 2021 году.
Как быть с пенями, с какой даты считать?
То есть сейчас я плачу налог (разницу, весь налог я тоже не платила, т. к. была переплата), а вот с пенями не понятно.

в БУ проводки и исправления делаются текущим годом.
В НУ сначала надо доплатить налог и пени, только после этого сдавать уточненку.

Сообщение от Аноним

Обнаружена ошибка в 3 квартале 2019 года

значит, надо сдавать и за 9 мес., и годовую.

Обнаружена ошибка в 3 квартале 2019 года. Нужно убрать часть расходов и, соответственно, увеличивается налог на прибыль.
Как исправить такую ошибку? Нужно ли подавать уточненную Декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев или подать только годовую?
Проводки делаются текущим периодом?
Спасибо.